دو الحوكمة المصرفية في االحد من المخاطر التشغيلية بالبنوك التجارية الجزائرية

Abstract

تهدف هذه الدراسة إلى تحديد أثر تطبيق مبادئ الحوكمة المصرفية الصادرة عن لجنة بازل في الحد من المخاطر التشغيلية بالبنوك التجارية الجزائرية. ومن أجل ذلك، تم استخدام الإستبانة كأداة للبحث العلمي من خلال استقصاء آراء عينة من إطارات البنوك التجارية العمومية والخاصة العاملة في الجزائر. ولقياس هذا الأثر تم استخدام النمذجة بالمعادلات البنائية وبالتحديد أسلوب المسار كأداة لاختبار النموذج البنائي المقترح من خلال البرنامج الإحصائيSpss Amos، حيث تم اقتراح نموذج أولي للدراسة ومن ثم تعديله والتأكد من مدى توافقه مع مؤشرات المطابقة الخاصة بالنمذجة بالمعادلات البنائية. كما تم الاعتماد على أسلوب الانحدار المتعدد التدريجي كأداة لاختبار فرضيات الدراسة من خلال استخدام البرنامج الإحصائي Spss. ولقد توصلت الدراسة إلى مجموعة من النتائج أهمها: - تطبيق مبادئ الحوكمة المصرفية يساهم في الحد من المخاطر التشغيلية بالبنوك التجارية الجزائرية. - تجربة الحوكمة المصرفية في الجزائر ضعيفة ولم ترقى بعد إلى المستوى المطلوب، والدليل على ذلك سوء الإدارة وعدم الفصل بين مهام مجلس الإدارة والمدير التنفيذي، ضعف الإفصاح والشفافية، وانتشار الفساد المالي والإداري...إلخ. - نجاح الحوكمة في القطاع المصرفي الجزائري لا يكون بوضع القوانين والقواعد الرقابية فقط، ولكن بجدية تطبيقها، وهذا يعتمد على البنك المركزي ورقابته من جهة، وعلى البنوك وإدارتها من جهة أخرى This study aims to determine the effect of applying the principles of banking governance issued by the Basel Committee in reducing operational risks in Algerian commercial banks. For this purpose, the questionnaire was used as a tool for scientific research by surveying the opinions of a sample of the frameworks of public and private commercial banks operating in Algeria. And in order to measure this effect, we used structural equations modeling, specifically the pathway method, as a tool to test the proposed structural model through the Spss Amos program. Where a prototype was proposed for the study and then modified to ensure the compatibility by the conformity indicators for structural equations modeling. Also, the method of gradual multiple regression was used as a tool to test the hypotheses of the study by using the statistical program Spss. The study reached a set of results, the most important of which are: - The application of banking governance principles contributes to reducing operational risks in Algerian commercial banks. - The experience of banking governance in Algeria is weak and has not yet reached the required level, as indicated by mismanagement, lack of separation between the duties of the Board of Directors and the Executive Director, weakness of disclosure and transparency, and the spread of financial and administrative corruption ... etc. - The success of governance in the Algerian banking sector is not only by setting laws and supervisory rules, but by seriously applying them properly, and this depends on the central bank and its supervision on the one hand, and on the banks and their management on the other hand. Cette étude vise à déterminer l'effet de l'application des principes de gouvernance bancaire promulgué par la Comité de Bâle sur la réduction des risques opérationnels dans les banques commerciales algériennes. A cet effet, le questionnaire a été utilisé comme un outil de recherche scientifique en sondant les opinions d'un échantillon de cadres de banques commerciales publiques et privées opérant en Algérie. Et pour mesurer cet effet, nous avons utilisé la modélisation des équations structurelles, en particulier l’analyse de chemin, comme un outil pour tester le modèle structurel proposé dans le cadre du programme Spss Amos, ainsi un prototype préliminaire a été suggéré pour l'étude, puis l'ajuster pour s'assurer de sa compatibilité avec les indicateurs de conformité pour la modélisation d'équations structurelles. Aussi, la méthode de régression multiple progressive a été adoptée comme outil pour tester les hypothèses de l'étude en utilisant le programme statistique Spss. L'étude a abouti à un ensemble de résultats, dont les plus importants sont: - L'application des principes de gouvernance bancaire contribue à réduire les risques opérationnels dans les banques commerciales algériennes. - L'expérience de la gouvernance bancaire en Algérie est faible et n'a pas encore atteint le niveau requis, ce qui se traduit par une mauvaise gestion, un manque de séparation entre les fonctions du conseil d'administration et du directeur exécutif, le manque de la divulgation et de la transparence, et la propagation de la corruption financière et administrative ... etc. - Le succès de la gouvernance dans le secteur bancaire algérien ne passe pas seulement par l'établissement de lois et de règles réglementaires, mais par leur application sérieuse et correcte, et cela dépend de la banque centrale et de sa supervision, et d'autre part des banques et de leur gestion.